Testament

Przyszły spadkodawca za życia może zadecydować o dziedziczeniu jego majątku na wypadek śmierci, wyłączając w całości bądź częściowo przewidziany przez ustawodawcę porządek dziedziczenia. Do spadku może powołać jednego lub kilku spadkobierców (również spoza rodziny) przeznaczając im swój majątek w całości lub w udziałach. Treść i forma testamentu muszą być zgodne z przepisami prawa. W Polsce kwestie dotyczące sporządzania testamentów reguluje przede wszystkim kodeks cywilny.

Każdy spadkodawca rozporządza własnym majątkiem, a zatem nie ma możliwości sporządzenia testamentów wspólnych np. z małżonkiem, nawet jeśli wola testatorów jest identyczna. Taki testament jest nieważny.

Testament własnoręczny, aby był skuteczny, musi być w całości sporządzony pismem ręcznym, opatrzony datą jego sporządzenia, a także podpisem testatora. Testator może:

• wskazać wykonawcę testamentu,
• powołać spadkobiercę, tak do całości jak i do części spadku,
• wskazać również spadkobiercę, który będzie dziedziczył w sytuacji, gdy pierwszy powołany nie może lub nie chce dziedziczyć (tzw. podstawienie),
• sporządzić zapis zwykły,
• nałożyć polecenie, które zobowiązuje spadkobiercę do konkretnego działania bądź zaniechania, jednak nie czyni to nikogo wierzycielem,
• wydziedziczyć konkretną osobę z kręgu spadkobierców i w związku z tym pozbawić daną osobę prawa do zachowku z powodów uregulowanych w kodeksie cywilnym.

Zatem testament własnoręczny może zawierać w swojej treści wszystkie dopuszczalne prawem postanowienia, za wyjątkiem postanowień dotyczących zapisu windykacyjnego.

Testament z zapisem windykacyjnym, to taki testament, w którym spadkodawca postanawia, że oznaczona osoba nabywa przedmiot zapisu (np. konkretną nieruchomość) z chwilą otwarcia spadku, to jest z chwilą śmierci spadkodawcy. Testament z zapisem windykacyjnym, aby był skuteczny, musi być sporządzony w formie aktu notarialnego.

Dokumenty niezbędne do sporządzenia testamentu notarialnego:

• dane osobowe spadkodawcy,
• dane osobowe spadkobiercy,
• w przypadku zapisu windykacyjnego dotyczącego nieruchomości – numer księgi wieczystej prowadzonej dla tej nieruchomości,
• w przypadku wydziedziczenia – określenie jego przyczyny i dane osobowe wydziedziczonego.